Jubilación en 2027: 37 años cotizados para el 100 % de la pensión y edad ordinaria de 67 años

La pensión de jubilación se calcula aplicando a la base reguladora un porcentaje que depende de los años cotizados. Los primeros 15 años dan derecho al 50 %, y cada mes cotizado por encima de esos 15 años suma un porcentaje adicional que la disposición transitoria novena de la Ley General de la Seguridad Social ha ido ajustando desde 2013.

Durante los años 2023 a 2026, cada uno de los meses 1 a 49 por encima de los 15 años suma un 0,21 % y cada uno de los 209 siguientes, un 0,19 %, de modo que el 100 % se alcanza con 36 años y 6 meses cotizados. A partir de 2027 se aplica la escala definitiva del artículo 210.1: un 0,19 % por cada mes entre el 1 y el 248 y un 0,18 % por cada uno de los 16 siguientes. El 100 % exige entonces 37 años cotizados.

También termina el calendario de la edad. Según la disposición transitoria séptima, en 2026 la edad ordinaria es de 66 años y 10 meses, o de 65 años con al menos 38 años y 3 meses cotizados. Desde 2027 será de 67 años, o de 65 con al menos 38 años y 6 meses cotizados.

Aplicando las dos escalas de la ley, con 35 años cotizados el porcentaje pasa del 96,58 % en 2026 al 95,60 % en 2027; con 36 años, del 98,86 % al 97,84 %, y con 36 años y 6 meses, del 100 % al 98,92 %. Con 37 años cotizados o más se cobra el 100 % en los dos casos.

La diferencia no se limita a quien está cerca de los 37 años. Cualquier persona con 19 años y 1 mes cotizados o más, y menos de 37 años, obtiene en 2027 al menos 0,98 puntos menos, y la pérdida máxima, de 1,08 puntos, se da con 36 años y 6 meses. Entre 15 años y 19 años y 1 mes la diferencia es menor, y con 15 años justos no hay ninguna.

En euros, el efecto depende de la base reguladora de cada persona. A modo de ejemplo, 1,08 puntos sobre una base reguladora de 2.000 euros suponen unos 21,60 euros menos en cada mensualidad de la pensión.

Cuenta la fecha del hecho causante de la pensión. El artículo 3 del Real Decreto 453/2022 establece que la pensión de jubilación se entiende causada en la fecha que indique la persona interesada en su solicitud, siempre que en esa fecha reúna los requisitos.

Si la persona está en alta, trabajando por cuenta ajena o como autónoma, la pensión se entiende causada el día de la baja en el régimen correspondiente como consecuencia del cese en el trabajo. Por eso, para que se apliquen la escala y la edad de 2026, la baja por cese tiene que producirse como tarde el 31 de diciembre de 2026 y en esa fecha hay que cumplir ya la edad y el resto de requisitos.

Solo puede planteárselo quien ya cumpla en 2026 la edad exigida y los demás requisitos. Quien alcance la edad ordinaria en 2027 no puede adelantar la jubilación ordinaria, y la jubilación anticipada aplica coeficientes reductores que hay que calcular aparte.

La comparación no se agota en el porcentaje. En 2027 también cambia la base reguladora: se suman las 304 bases de cotización de mayor importe de los últimos 308 meses y se dividen entre 354,67, frente a las 302 bases de los últimos 304 meses divididas entre 352,33 en 2026 (disposición transitoria cuadragésima). Durante el periodo transitorio, la Seguridad Social compara ese resultado con el cálculo anterior y aplica el más favorable.

Además, quien siga trabajando después de la edad ordinaria, con el periodo mínimo de cotización cubierto al cumplirla, tiene derecho a un complemento por demora, por ejemplo un 4 % adicional por cada año completo cotizado (artículo 210.2). Por eso conviene comparar el importe de la pensión con cada fecha antes de decidir.