Pasos al fallecer: seguros, particion, renuncia y beneficio de inventario

El primer documento es el certificado de defunción, que expide el Registro Civil de la localidad del fallecimiento. Sin él no se puede continuar con ningún trámite sucesorio.

Con la defunción inscrita, y una vez transcurridos 15 días hábiles desde el fallecimiento, se solicitan dos certificados clave en el Ministerio de Justicia: el certificado de actos de última voluntad (para saber si hubo testamento y ante qué notario) y el certificado de contratos de seguros de cobertura de fallecimiento (para saber si el fallecido tenía seguros de vida).

Con esa información se localiza el testamento o se tramita la declaración de herederos, se inventarían bienes y deudas y se decide qué hacer con la herencia: aceptarla, aceptarla a beneficio de inventario o renunciar. Todo esto es previo e independiente del Impuesto de Sucesiones, que tiene su propio plazo de 6 meses.

Se pide el certificado de contratos de seguros de cobertura de fallecimiento, que emite el Registro de Contratos de Seguros de Cobertura de Fallecimiento del Ministerio de Justicia. Acredita en qué pólizas figuraba como asegurada la persona fallecida (seguros de vida y de accidentes con cobertura de fallecimiento) y con qué compañías, para que los beneficiarios puedan reclamar la indemnización.

Se solicita con el modelo 790 (tasa 006), aportando el certificado literal de defunción. No puede presentarse hasta pasados 15 días hábiles desde el fallecimiento. Los datos permanecen disponibles en el registro durante 5 años desde la fecha de la defunción.

Si el certificado es positivo, con él se acude a cada aseguradora para cobrar. Si es negativo, deja constancia de que no constaba ningún seguro. En la ficha de Managora del certificado de seguros de vida puede ver el importe actualizado del servicio; Managora hace la solicitud y las reclamaciones a las aseguradoras por usted.

Partir la herencia es repartir y adjudicar los bienes concretos a cada heredero, poniendo fin a la comunidad hereditaria. Se recoge en un cuaderno particional: relación de herederos y legatarios, inventario de bienes y deudas, valoración de cada bien y adjudicación a cada persona.

La partición puede hacerla el propio testador, un contador-partidor nombrado en el testamento (artículo 1057 del Código Civil) o los propios coherederos de común acuerdo si son mayores de edad (artículo 1058). Cuando no hay acuerdo o hay herederos que no colaboran, cabe nombrar un contador-partidor dativo ante notario a instancia de herederos o legatarios que representen, al menos, el 50% del haber hereditario.

Si en la herencia hay inmuebles, la partición se formaliza en escritura pública de aceptación y adjudicación para poder inscribir a nombre de los herederos en el Registro de la Propiedad. En la ficha de Managora de partición de herencia tiene el importe del servicio; Managora prepara el cuaderno particional y coordina la firma.

Sí. Renunciar (repudiar) es rechazar la herencia por completo, de modo que no recibe bienes ni responde de las deudas del fallecido. Es la opción típica cuando la herencia tiene claramente más deudas que bienes.

Desde la Ley 15/2015 de Jurisdicción Voluntaria, la repudiación debe hacerse ante notario en instrumento público (artículo 1008 del Código Civil). Una vez hecha es irrevocable: no se puede rectificar salvo que el consentimiento estuviera viciado (dolo, violencia) o aparezca un testamento desconocido.

Atención al efecto fiscal: la renuncia pura, simple y gratuita no tributa por Impuesto de Sucesiones para quien renuncia (su parte pasa a los siguientes llamados). En cambio, renunciar a favor de una persona determinada se considera que usted acepta y transmite, con sus propias consecuencias fiscales. En la ficha de Managora de renuncia de herencia figura el importe; Managora prepara el acta y le acompaña a la firma.

Es aceptar la herencia limitando su responsabilidad: usted responde de las deudas del fallecido solo hasta donde alcancen los bienes heredados, nunca con su patrimonio personal (artículo 1023 del Código Civil). Conviene cuando quiere quedarse con la herencia pero teme que haya deudas ocultas o desconocidas.

El procedimiento se sigue ante notario. Si tiene en su poder los bienes de la herencia, dispone de 30 días desde que sabe que es heredero para manifestar ante notario que se acoge al beneficio de inventario (artículo 1014). El inventario notarial, con citación de acreedores y legatarios, se inicia dentro de los 30 días siguientes a esa citación y concluye en los 60 días siguientes, prorrogables por el notario hasta un año (artículo 1017).

Cuidado: se pierde el beneficio si a sabiendas deja fuera del inventario bienes de la herencia, o si vende bienes hereditarios sin autorización antes de pagar deudas y legados (artículo 1024). En la ficha de Managora de aceptación a beneficio de inventario tiene el importe del servicio; Managora prepara la solicitud, el inventario y las citaciones.

Managora recorre toda la sucesión de principio a fin: obtiene el certificado de defunción, solicita los certificados de últimas voluntades y de seguros de vida (modelo 790), localiza el testamento o tramita la declaración de herederos y reúne el inventario de bienes y deudas.

A partir de ahí prepara la vía que le convenga: la partición y adjudicación (cuaderno particional), la renuncia ante notario o la aceptación a beneficio de inventario, y coordina la firma notarial cuando la ley la exige. Después liquida el Impuesto de Sucesiones y la plusvalía municipal e inscribe los bienes.

Usted decide; Managora lo prepara y lo presenta por usted. Los importes exactos de cada servicio están en su ficha correspondiente.